Para que serve esta tela
O balancete de verificação lista cada conta com o saldo que ela trazia, o que foi lançado nela a débito e a crédito no período, e o saldo que ficou. Ele existe para responder uma pergunta só, e ela é de conferência: a escrituração fecha? Num conjunto completo de lançamentos, a soma dos débitos é igual à soma dos créditos — e é isso que os três cartões no topo mostram.
Onde fica: menu Contabilidade › Balancete. O grupo é próprio — ele não fica dentro do Financeiro —, e é lá que também mora o Plano de Contas.
O balancete é da empresa ativa — ele não soma filiais.
Diferente do DRE Gerencial, que consolida o negócio inteiro por padrão, o balancete é escrituração de um CNPJ. Para ver outra empresa, troque a empresa no seletor do topo da tela e consulte de novo.
Como consultar
-
Escolha o período
Informe De e Até. Ao abrir a tela, o período já vem com o mês corrente.
-
Clique em Consultar
Nada é calculado antes disso — mudar as datas não refaz os números sozinho.
-
Olhe primeiro os três cartões
Total de débitos, total de créditos e a diferença. Se a diferença for zero, pode usar o relatório.
O período do movimento. As duas datas entram na conta. Atenção: a data inicial faz duas coisas — ela abre o movimento e também define o saldo anterior, que é tudo o que aconteceu antes dela.
Total de débitos menos total de créditos. Zero é o esperado. Qualquer outro valor significa lançamento incompleto no período — os números não devem ser usados, e o caminho é falar com o suporte.
Lendo a grade
Cada linha é uma conta com movimento no período. As colunas:
- Código e Conta — a conta no plano de contas.
- Saldo anterior — o que a conta trazia antes da data inicial.
- Débitos e Créditos — o movimento do período.
- Saldo final — saldo anterior + débitos − créditos.
- Lanç. — quantos lançamentos entraram naquela linha.
Os saldos aparecem com D ou C ao lado: D é saldo devedor, C é credor. Isso não é erro nem sinal negativo — conta de receita e conta de fornecedor têm saldo credor por natureza, e é assim que o contador lê.
As linhas marcadas "contrapartida"
Nem todo dinheiro do dia a dia vive numa conta do plano. Quando você recebe em espécie, o valor vai para a gaveta do caixa; quando recebe em cheque, o papel fica na carteira até compensar. Nenhum dos dois é uma conta contábil — e, se eles ficassem de fora, o balancete não fecharia.
Por isso eles aparecem como linhas próprias, marcadas contrapartida, com nome em vez de código:
- Caixa — dinheiro na gaveta do turno.
- Cheques em carteira — cheques recebidos que ainda não compensaram.
- Sem conta de destino — lançamentos antigos, anteriores ao momento em que o sistema passou a registrar em que conta o dinheiro entrou.
Só a terceira dá para zerar.
Caixa e Cheques em carteira são permanentes — enquanto houver venda em dinheiro e em cheque, elas existirão. Já Sem conta de destino é histórico: o conjunto é fechado e só diminui. Nenhuma das três erra o balancete; elas são justamente o que o mantém fechado.
Perguntas frequentes
A diferença não deu zero. O que eu faço?
Não use os números e fale com o suporte. Uma diferença diferente de zero significa que algum lançamento do período entrou pela metade — o problema está no lançamento, não no relatório, e refazer a consulta não muda nada.
Por que uma conta que eu uso não aparece?
O balancete lista as contas com movimento no período ou com saldo anterior. Conta cadastrada que nunca recebeu lançamento não tem o que mostrar.
O total daqui bate com o DRE?
Não diretamente, e isso é esperado: são relatórios de perguntas diferentes. O DRE Gerencial responde "quanto sobrou", já agrupado por categoria e podendo somar várias empresas; o balancete responde "a escrituração fecha", conta a conta, de uma empresa só.
Dá para ver os lançamentos de uma conta?
Ainda não por aqui — o Livro Razão, que abre a conta lançamento a lançamento, é a próxima tela desta família. Hoje, o Livro Caixa mostra a movimentação cronológica e aceita filtrar por conta.